Pranešimas apie paskolas, atskaitingų asmenų įsiskolinimus

Juridiniai asmenys (įmonės), išskyrus prižiūrimus finansų rinkos dalyvius, kaip jie apibrėžti Lietuvos Respublikos Lietuvos banko įstatyme, privalo VMI pateikti duomenis (užpildydami FR0711 formą ir atitinkamus jos priedus) apie:

1. per kalendorinius metus gyventojams suteiktas paskolas, kurių kiekvienos suma yra lygi arba didesnė kaip 600 Eur;

2. per kalendorinius metus gyventojų grąžintas paskolas ar jų dalis – neatsižvelgdami į grąžintos paskolos dalies sumą;

3. per kalendorinius metus iš gyventojų gautas paskolas, kurių kiekvienos suma yra lygi arba didesnė kaip 600 Eur;

4. per kalendorinius metus gyventojams grąžintas paskolas ar jų dalis – neatsižvelgdami į grąžintos paskolos dalies sumą;

5. gyventojų įsiskolinimus už atsiskaitytinai gautas išmokas ir įsiskolinimus atskaitingiems gyventojams, jeigu įsiskolinimas vienam gyventojui arba vieno gyventojo įsiskolinimas kalendorinių metų gruodžio 31 d. yra lygus arba didesnis kaip 15 000 Eur, ir duomenis apie iš įmonės dalyvių (gyventojų) gautas pinigines įmokas, kai vieno gyventojo per vienerius kalendorinius metus įmokėta įmokų suma yra lygi arba didesnė kaip 15.000 Eur. 

Atskaitingas asmuo – gyventojas (darbuotojas), gavęs iš gyventojų arba įmonių pinigų už jiems parduotą turtą, avansą arba kitas pinigų įplaukas, suteiktas paslaugas arba gautais pinigais atsiskaitęs su kitomis įmonėmis, gyventojais. Įmonė gali išmokėti pinigus įmonės darbuotojams (atskaitingiems asmenims), kuriuos įmonės vadovas paskyrė mokėti už turtą, žemės ūkio produkciją, suteiktas paslaugas, mokėti avansą, padengti kitas su įmonės veikla susijusias išlaidas ir / arba priimti pinigų įplaukas; apie užsienio įmonių jiems (įmonėms) suteiktas paslaugas Lietuvoje, jei pagal vieną arba keletą per vienerius kalendorinius metus su ta pačia įmone sudarytų sandorių gautų paslaugų vertė yra lygi arba didesnė kaip 15.000 Eur. 

Duomenys turi būti pateikiami tiek apie nuolatiniams, tiek apie nenuolatiniams Lietuvos gyventojams suteiktas, jų grąžintas, iš šių gyventojų gautas bei jų grąžintas paskolas ar jų dalis, įsiskolinimus už atsiskaitytinai gautas išmokas, įsiskolinimus atskaitingiems gyventojams bei įmonės dalyvių įmokėtas įmokas.

Įmonė privalo pateikti FR0711 formą iki kitų kalendorinių metų balandžio 15 d. 

Pradėjus likvidavimo, bankroto, reorganizavimo ar restruktūrizavimo procedūrą, įmonė per 30 dienų privalo pateikti FR0711 formą už laikotarpį nuo kalendorinių metų pradžios iki minėtų procedūrų pradžios.