ЧаВо / Какие настройки для покупок из ЕС и третьих стран?

Pirkimams iš ES ar trečiųjų šalių.
Nuo 2023 - 09 - 01 yra surašomi menamo PVM įrašai bendrame žurnale, privalomai reikia užpildyti nurodytus parametrus sklandžiam darbui nuo rugsėjo 1 dienos.

1. Naujų kor. sąskaitų kūrimas sąskaitų plane:
DK → Sąskaitų planas 
Sukurti naujas kor sąskaitas menamo PVM registravimui.  Rekomenduojame sukurti atskiras korespondentines sąskaitas:

• pirktoms prekėms;
• pirktoms paslaugoms (ne ES prekėms);
• menamo PVM atskaitymui vieną bendrą kor sąskaitą (tiek prekių, tiek paslaugų);

2. Parametrų užpildymas:
Parametrai → Nustatymai → Buhalterija

3. Priskirti PVM klasifikatorių prie PVM tarifo.
Žinynai → Sandėlio → PVM tarifai
Atkreipti dėmesį į :

• PVM tarifui priskirtą požymį „Pagrindinis“. Esant daugiau nei vienam PVM tarifų su šiuo požymiu, formuojant FR0600 deklaraciją, duomenys gali būti netikslūs. 
• PVM tarifui su požymiu „Pagrindinis“ nurodytą datą laukelyje „Data nuo.

Menamas PVM skaičiuojamas pagal deklaracijos generavimo datai esančius nustatymus: imama skaitinė vertė iš PVM tarifo su požymiu "Pagrindinis", kuris galiojo generavimo metu.

4. Menamo PVM surašymas į bendrą žurnalą registruojant pirkimą iš ES ar trečiųjų šalių.
Sandėlis → Pirkimai
Pirkimo pozicijose stulpelyje „PVM registro požymis“ parinkti vieną iš požymų:

• ES prekės;
• ES paslaugos, ne ES prekės.

Pažymėjus šiuos duomenis, sistema automatiškai užpildo FR0600 formos reikiamus laukus.

 

5. Išsaugoti pirkimo įrašą;
6. Patikrinti menamo PVM surašymą dvejybiniame įraše:

Pastaba.

• Menamo PVM kor. sąskaitų nereikia sieti su deklaracijos straipsniais.
• Pakeitimai dėl menamo PVM automatinio registravimo veikia tik nuo 2023-09-01. Jei įrašas kurio data iki 2023-09-01 bus koreguojamas, menamo PVM surašymas nebus pritaikytas.
• Instrukcijoje pateikiamos pavyzdinės korespondencinės sąskaitos iš sąskaitų plano, kad duomenys būtų teisingi, rekomenduojame kor. sąskaitas naudoti pagal savo įmonės patvirtintą sąskaitų planą ir apskaitos vedimo politiką.