i.MAS: i.SAF, i.VAZ, SAF-T

i.MAS — kas tai?

Išmanioji mokesčių administravimo sistema (i.MAS) — tai 7 posistemiai.
    • i.SAF posistemis, skirtas teikti išrašytų ir gautų sąskaitų faktūrų duomenis elektroniniu standartizuotu formatu kas mėnesį visiems PVM mokėtojams B1.lt programoje.
    • i.VAZ— posistemis, skirtas perduoti, gauti ir naudoti elektroninius važtaraščius krovinių vežimui kelių transportu LR teritorijoje.
    • SAF-T — standartinė buhalterinės apskaitos duomenų rinkmena, jo paskirtis — standartizuoti duomenų pateikimą, teikiama mokestinių patikrinimų metu ir nurodytam periodui nuo 2019 m. sausio 1 d. įmonėms, kurioms grynosios pardavimų pajamos 2017 m. didesnės nei 45 tūkst. €.
    • i.APS — posistemis, skirtas teikti išrašytų ir gautų sąskaitų duomenis elektroniniu standartizuotu formatu kas mėnesį visiems gyventojams, vykdantiems individualią veiklą, įsigijusiems verslo liudijimą ar pagal pažymą mokėtojams.
    • Kitos grupės dar formuojamos, t.y. VMI ruošia naujas i.MAS dalis.

Ar padaugės darbo su i.MAS?

Vyrauja 3 požiūriai į šį klausimą:
    • VMI — oficialiai teigia, kad i.MAS tikslas: „mažinti administracinę naštą mokesčių mokėtojams“;
    • Buhalteriai — baiminasi, kad jų darbas padidės iki 45%: „Įmonei reikės prisitaikyti prie naujų reikalavimų, gal net pakeisti seną apskaitos programą — o kas įmonėms kompensuos papildomas laiko išlaidas!?“;
    • B1.lt — daro viską, kad buhalteriams darbo apimtis nedidėtų;
P.S. Norime pabrėžti, kad iMAS, iSAF, iVAZ, SAFT, iAPS panaudojimas yra neteisingas, rašosi i.MAS, i.SAF, i.VAZ, SAF-T, i-APS.
 

Pasiruošimui reikės:

1. Priskirkite PVM klasifikatorių prie PVM tarifo.
Žinynai=>Sandėlio=>PVM tarifai

  • ,,Pavadinimas“ lauke įrašykite pavadinimą;
  • ,,Skaitinė reikšmė“ nurodykite PVM tarifą;
  • ,,Klasifikatorius“ pasirinkite iš galimų kodų PVM1, PVM100, PVM12 ir t.t.;
  • ,,Data nuo“ taip pat nepamirškite nurodyti.

Pastaba. Nebūtina nurodyti PVM klasifikatorių sąskaitoje prie ,,Padavimo pozicijos“, kad pareitų informaciją klasifikatorius į iSAF. iSAF formuojama informacija tokiu būdu, jei nėra nurodytas klasifikatorius prie pozicijos, imamas iš PVM tarife nurodytas klasifikatorius, todėl pildymas pozicijoje nėra privalomas.

2. Aprašykite operacijos rūšis.

Jei pirkimo ar pardavimo dokumentas turi patekti į registrą, tai registruojant dokumentą, reikia priskirti operacijos rūšį, kurioje būtinai turi būti nurodytas  požymis  "Įtraukti į PVM registrą", taip pat nurodykite "PVM sąskaitos faktūros tipas", jei nebus nurodytas tipas, tai pagal nutylėjimą į registrą pateks kaip "SF".

Nepamirškite, kad jei gaunate kreditinę sąskaitą, o priskiriate operacijos rūšį, kur paprastas pirkimas, tai į registrą pateks su neteisingu PVM sąskaitos faktūros tipu, todėl reikia susikurti atskirą operacijos rūšį.
Jei nenorite, kad patektų į registrą (pvz: kuro čekiai), tai susikurkite tokią operacijos rūšį, kur požymis ,,Įtraukti į PVM registrą" nebūtų nurodytas.

3. Suformuokite i.SAF registrą.
Deklaravimas=>i.SAF
Norint sukurti naują dokumentą spauskite mygtuką sukurti naują sukurti. Pasirinkite, kokius duomenis teiksite ir už kokį laikotarpį.

Užpildžius duomenis spaudžiate žalią mygtuką ,,Sugeneruoti".
Programa surenka sąskaitas ir suformuoją failą, ,,Dokumentai" lange galite matyti patekusias sąskaitas. Jei kliento kortelėje nebus nurodytas PVM kodas, sąskaita į šį registrą gali nepatekti, tai pasitikrinkite ar įrašytas PVM kodas. Jei klientas neturi PVM kodo, o reikia kad sąskaita patektų į registrą, tai kliento kortelėje prie PVM kodas nurodykite ND.
Sugeneravus duomenis automatiškai yra sugeneruojamas Dalies numeris (PartNumber), tai aktualus numeris duomenų teikimui. Pastaba. Jei bus pateikiami į i.MAS sistemą, rinkmena su tuo pačiu numeriu, tai senas įrašas, VMI bus ištrinamas ir perrašomas naujai pateiktu. 
Jei norite pergeneruoti sąskaitas, spauskite mygtuką ,,Pergeneruoti dokumentus", tada visi esantys įrašai bus ištrinti ir sugeneruoti iš naujo. 
Jei norite sugeneruoti rinkmeną, kurią įkelsite į i.MAS, spauskite ,,Sugeneruoti XML failą". Pastaba. Nepamirškite, kad įkėlus bylą į VMI sistemą, reikia patvirtinti įkeltą registrą.

Eilučių detalizacimas:
Eil. Nr.
- sąskaitoje, kurioje yra ne vienas PVM klasifikatorius, bus rodoma tiek eilučių, kiek PVM klasifikatorių panaudota, tačiau eil. nr. bus vienodas prie tokių dokumentų.
PVM SF tipas - PVM sąskaitos faktūros tipas, gaunamas iš operacijos rūšies. Pastaba: Jei Operacijos rūšyje nurodytas ne toks tipas ir jį pakeitėte, registre tai nepasikeičia - reikia iš naujo Pergeneruoti dokumentus.
Išrašymo data - dokumento data.
PVM data - į apskaitą įtrauktos PVM sumos data.
Klientas - iš klientų lentelės gauta informacija. Jei reikia pakeisti kliento duomenis, galima pakeisti kliento kortelėje ir tie duomenys atsinaujins registre. Pastaba: VMI tikrina pagal registrų centro pateiktus duomenis. Todėl, jei kliento pavadinimas nesutaps, tai i.MAS sistemoje matysite oranžinius pranešimus, bet tai tik informavimas, su tokiais pranešimais registrus galėsite patvirtinti.

Jokie dokumento duomenys neatsinaujins, jei juos keisite registravimo formose. Tam, kad atsinaujintų - turite iš naujo generuoti dokumentus.

Galite redaguoti dokumento eilutę:
  • Jei reikia pakoreguoti centus, pvz.: į registrą pateko PVM suma didesnė vienu centu, nei turėtų būti; Arbayra naudojami keli PVM klasifikatoriai ir prie vienos eilutės reikia pridėti vieną centą, o iš kitos eilutės atimti.
  • Jei yra specialaus apmokestinimo sąskaita ir reikia nurodyti.
4. Importuokite suformuotą sąskaitų registrą į VMI sistemą.